Thailand: Condo in Phuket verkauft – wie Sie den Erlös nach Deutschland bekommen, ohne an Bankprüfungen zu scheitern
Der Verkauf einer Eigentumswohnung in Phuket ist abgeschlossen, doch der Kaufpreis bleibt auf einem thailändischen Konto liegen? Dann sollten Sie nicht einfach mehrere Auslandszahlungen ausprobieren. In Thailand entscheidet häufig der dokumentierte Zweck einer Devisentransaktion darüber, welche Unterlagen die Bank verlangt. Zusätzlich kann die deutsche Empfängerbank die Vermögensherkunft prüfen.
Ich bin Rechtsanwalt Martin Wehrmann von WEHRMANN Digital- und Wirtschaftsrecht. Ich unterstütze Mandanten bei Mittelherkunftsnachweisen, Auslandsvermögen und bankrechtlichen Schwierigkeiten. Über mittelherkunftsnachweis.de können Sie mir Ihren Fall online oder per E-Mail schildern und eine kostenfreie Ersteinschätzung anfordern.
Der wichtigste Beleg stammt möglicherweise vom ursprünglichen Wohnungskauf
Wer als Ausländer eine Eigentumswohnung (Condominium) in Thailand erworben hat, musste unter den üblichen Erwerbsvoraussetzungen nachweisen, dass der Kaufpreis aus dem Ausland stammte.
Hierfür wurde häufig ein Foreign Exchange Transaction Form (FET) oder eine entsprechende Bankbestätigung verwendet.
Meine Empfehlung: Suchen Sie diesen ursprünglichen Devisennachweis heraus. Zusammen mit Erwerbsvertrag und späterem Verkaufsbeleg erklärt er, wie Ihr Kapital nach Thailand gelangte und wieder verfügbar wurde.
Was muss das thailändische Land Office bestätigen?
Bei einer Veräußerung sind die Unterlagen des zuständigen Land Office besonders wichtig. Dazu gehören die Eigentumsdokumentation, die registrierte Übertragung und die Abrechnung des Geschäfts.
Prüfen Sie, ob Kaufpreis, Steuerabzüge und tatsächlich ausgezahlter Betrag übereinstimmen.
Fehlt Geld gegenüber dem vereinbarten Verkaufspreis, sollten Gebühren, Steuern oder sonstige Abzüge einzeln erläutert werden. Eine bloße Kontoübersicht genügt dafür oft nicht.
Welche Rolle spielt die Bank of Thailand?
Thailand besitzt eigene Devisenvorschriften. Die ausführende Bank kann deshalb Belege zum Zahlungszweck, zum Kontoinhaber und zur rechtlichen Grundlage der Auslandszahlung verlangen.
Fordern Sie vor der Zahlungsanweisung eine konkrete Dokumentenliste an. Klären Sie außerdem, ob eine Überweisung in Thai Baht oder nach Umrechnung in Euro beziehungsweise US-Dollar vorgesehen ist.
Wichtig ist die Unterscheidung zwischen einer zulässigen Vermögensrückführung und einer Schenkung an eine andere Person. Dafür können unterschiedliche Anforderungen gelten.
Was gilt bei Geld von thailändischen Eltern oder Lebenspartnern?
Eine Zahlung des Partners ist nicht automatisch ein Darlehen. Ebenso wenig wird eine Familienzahlung allein durch den Verwendungszweck „Unterstützung“ steuerfrei.
Halten Sie schriftlich fest, ob es sich um eine Schenkung, Darlehensrückzahlung oder Beteiligung am Verkaufserlös handelt.
Bei Schenkungen und Erbschaften müssen mögliche deutsche Steuerpflichten sowie die Anzeige nach § 30 ErbStG geprüft werden. Thailand kennt daneben eigene steuerliche Regeln.
Ab welchem Betrag braucht die deutsche Bank Nachweise?
Es gibt keine allgemeine Freigrenze. Schon bei 5.000, 10.000, 15.000, 20.000 oder 25.000 Euro sind Herkunftsfragen möglich.
Bei 50.000, 75.000, 100.000 und 200.000 Euro sowie 500.000 Euro oder einer Million Euro sollten Eigentumsnachweise, Zahlungsweg und wirtschaftlicher Hintergrund besonders sorgfältig dokumentiert sein.
Eine Verdachtsmeldung nach § 43 GwG ist nicht automatisch ab einem bestimmten Betrag vorgeschrieben. Künstlich aufgeteilte Zahlungen können zusätzliche Verdachtsmomente schaffen.
Bundesbank, Bargeld und Steuern: Was darf nicht vergessen werden?
Bei bestimmten grenzüberschreitenden Zahlungen von mehr als 50.000 Euro ist eine Meldung nach § 67 AWV erforderlich. Reine Überträge zwischen eigenen Konten sind grundsätzlich ausgenommen.
Wer aus Thailand mit mindestens 10.000 Euro Barmitteln in die EU einreist, muss diese beim Zoll anmelden. Thailändische Ausfuhrbestimmungen gelten zusätzlich.
Ein Kontoeingang ist nicht automatisch steuerpflichtiges Einkommen. Bei Immobiliengewinnen oder Kapitalerträgen muss die steuerliche Behandlung jedoch gesondert geprüft werden.
Wie gehe ich bei einer blockierten Thailand-Zahlung vor?
Ich kläre zunächst, welche Bank die Zahlung aufhält und welche konkrete Information fehlt. Danach prüfe ich die Belegkette vom ursprünglichen Vermögen bis zum vorgesehenen deutschen Empfängerkonto.
Bei Problemen mit der deutschen Bank bewerte ich die rechtlichen Anforderungen und mögliche Schritte gegen eine fortdauernde Einschränkung. Thailändische Devisenfragen sollten erforderlichenfalls mit einem dort zugelassenen Berater abgestimmt werden.
Als Rechtsanwalt Martin Wehrmann befasse ich mich über mittelherkunftsnachweis.de seit 2021 mit Herkunftsnachweisen und Bankproblemen. Nutzen Sie die kostenfreie Ersteinschätzung und schildern Sie Ihren Thailand-Fall online oder per E-Mail.
