Georgien: Wohnung, Dollarersparnisse oder Firmengewinne – was deutsche Banken wirklich wissen wollen
180.000 US-Dollar auf einem georgischen Konto, aber keine Freigabe durch die deutsche Bank: Solche Situationen lassen sich nicht allein mit einem Kontoauszug lösen. Entscheidend ist, ob sich der Betrag einem Immobilienverkauf, einer unternehmerischen Tätigkeit oder privaten Ersparnissen eindeutig zuordnen lässt.
Ich bin Rechtsanwalt Martin Wehrmann von WEHRMANN Digital- und Wirtschaftsrecht. Ich unterstütze bei Mittelherkunftsnachweisen und bankrechtlichen Problemen. Auf mittelherkunftsnachweis.de können Sie mir Ihren Sachverhalt online oder per E-Mail für eine kostenfreie Ersteinschätzung übermitteln.
Drei Fragen, die Sie vor der Überweisung beantworten sollten
Wem gehörte das Vermögen ursprünglich? Durch welches Geschäft ist der heutige Betrag entstanden? Über welche Konten wurde er bewegt?
Gerade Georgien ist für internationale Immobilieninvestitionen und Unternehmensgründungen interessant. Dadurch entstehen unterschiedliche Nachweisanforderungen.
Meine Empfehlung: Bereiten Sie eine einseitige Vermögensübersicht vor, bevor Ihre deutsche Bank Unterlagen anfordert.
Wohnung in Batumi verkauft: Was beweist das öffentliche Register?
In Georgien führt die National Agency of Public Registry (NAPR) das Immobilienregister.
Ein aktueller Registerauszug dokumentiert Eigentumsrechte und kann auch Hinweise auf Belastungen enthalten. Er lässt sich elektronisch beantragen.
Für den Mittelherkunftsnachweis sollten Sie außerdem ursprünglichen Erwerbsvertrag, Verkaufsvereinbarung und Zahlungseingang sichern.
Besonderheit: In Georgien kann die Eigentumsübertragung durch Registrierung erfolgen, ohne dass zwingend ein deutscher Notartermin vergleichbar ausgestaltet sein muss.
Warum sind zwei Jahre Eigentumsdauer steuerlich relevant?
Nach georgischem Steuerrecht kann der Gewinn aus dem Verkauf einer privaten Wohnung oder eines Hauses nach mehr als zweijähriger Eigentumsdauer steuerfrei sein.
Bei kürzerer Haltedauer können andere steuerliche Folgen entstehen. Auch eine gewerbliche Tätigkeit verändert die Bewertung.
Dokumentieren Sie deshalb das ursprüngliche Erwerbsdatum. Eine georgische Steuerbefreiung bedeutet nicht automatisch Steuerfreiheit in Deutschland.
Wie erklären Sie Geld aus einer georgischen LLC?
Eine georgische Gesellschaft mit beschränkter Haftung heißt შპს (ShPS).
Wer sich Geld aus einer solchen Gesellschaft auszahlen lässt, sollte strikt zwischen Dividende, Geschäftsführervergütung, Darlehensrückzahlung und Kapitalrückzahlung unterscheiden.
Nützlich sind Handelsregisterauszug, Gesellschafterbeschluss, Jahresabschluss und Zahlungsbeleg.
Überweisen Sie Gesellschaftsvermögen nicht kommentarlos auf Ihr Privatkonto. Der rechtliche Auszahlungsgrund muss feststehen.
Warum verdienen Dollar- und Lari-Konten besondere Aufmerksamkeit?
In Georgien werden neben dem Georgischen Lari (GEL) häufig Fremdwährungskonten genutzt.
Wenn Ersparnisse zunächst in Lari angesammelt, später in US-Dollar gewechselt und schließlich nach Deutschland überwiesen werden, entsteht eine mehrstufige Zahlungskette.
Sichern Sie für jeden Währungswechsel die Abrechnung. Auch Zwischenkonten sollten nachvollziehbar sein.
Georgien gehört nicht zum SEPA-Raum; internationale Zahlungen können über Korrespondenzbanken laufen.
Welche Nachweise helfen bei geerbtem Vermögen?
Bei einer Erbschaft sind insbesondere der georgische Erbnachweis, die Identität des Erblassers und die spätere Auszahlung relevant.
Bei Schenkungen von Eltern oder Geschwistern sollten Sie die Vermögensherkunft des Schenkers zusätzlich dokumentieren.
In Deutschland können Erbschaft- beziehungsweise Schenkungsteuer und die Anzeigepflicht nach § 30 ErbStG entstehen.
Ab welcher Summe wird es kritisch?
Es existiert keine allgemeine Freigrenze. Banken können schon bei 5.000, 10.000, 15.000, 20.000 oder 25.000 Euro Herkunftsunterlagen verlangen.
Dasselbe gilt für 50.000, 75.000, 100.000, 200.000, 500.000 Euro oder eine Million Euro.
Eine Verdachtsmeldung nach § 43 GwG hängt von Verdachtsmomenten ab, nicht automatisch von der Höhe des Transfers.
Bestimmte grenzüberschreitende Zahlungen von mehr als 50.000 Euro sind nach § 67 AWV meldepflichtig; eigene Kontoüberträge sind grundsätzlich ausgenommen.
Bei der Einreise aus Georgien in die EU müssen Barmittel ab 10.000 Euro angemeldet werden.
Was tun, wenn das deutsche Konto eingeschränkt wird?
Ich empfehle, zunächst die konkrete Beanstandung schriftlich anzufordern. Danach sollten Registerunterlagen, Steuerbelege und Kontoauszüge in einer chronologischen Darstellung zusammengeführt werden.
Ich prüfe die Anforderungen der deutschen Bank und mögliche rechtliche Schritte bei einer fortdauernden Einschränkung.
Als Rechtsanwalt Martin Wehrmann betreibe ich mittelherkunftsnachweis.de seit 2021. Schildern Sie Ihren Georgien-Fall online oder per E-Mail und nutzen Sie meine kostenfreie Ersteinschätzung.
