Mittelherkunftsnachweis – ab welchem Betrag wird ein Herkunftsnachweis verlangt?
Mittelherkunftsnachweis – ab welchem Betrag? Diese Frage lässt sich nicht mit einer einzigen allgemeingültigen Euro-Grenze beantworten. Zwar spielt bei Bargeldeinzahlungen auf das eigene Bankkonto insbesondere die Schwelle von mehr als 10.000 Euro eine wichtige Rolle. Ein Herkunftsnachweis kann aber auch bei niedrigeren Beträgen erforderlich werden, wenn eine Transaktion ungewöhnlich erscheint oder ein erhöhtes Geldwäscherisiko angenommen wird.
Ein Beispiel aus dem Alltag: Ein langjähriger Bankkunde möchte 8.500 Euro Bargeld einzahlen. Das Geld stammt aus dem Verkauf einer privaten Münzsammlung und aus Ersparnissen. Er geht davon aus, dass unterhalb von 10.000 Euro keine Fragen gestellt werden dürfen. Am Schalter möchte die Bank trotzdem wissen, woher das Bargeld stammt. Der Kunde ist irritiert: „Ich bin doch unter der Grenze.“ Darf die Bank trotzdem einen Mittelherkunftsnachweis verlangen?
Ich bin Rechtsanwalt Martin Wehrmann von WEHRMANN Digital- und Wirtschaftsrecht und beschäftige mich als Spezialist mit Mittelherkunftsnachweisen, Herkunftsnachweisen und der Dokumentation von Vermögensherkunft. Auf mittelherkunftsnachweis.de widme ich mich seit 2021 vertieft diesem Themengebiet. Betroffene können dort ihren Fall online oder per E-Mail schildern und eine kostenfreie Ersteinschätzung erhalten.
Ab welchem Betrag braucht man einen Mittelherkunftsnachweis?
Die wichtigste Antwort vorweg: Es gibt keine allgemeine Freigrenze, unterhalb derer ein Mittelherkunftsnachweis grundsätzlich ausgeschlossen wäre. Verschiedene Schwellenwerte gelten für unterschiedliche Situationen und Verpflichtete.
Für Bankkunden ist insbesondere die Bargeldeinzahlung relevant. Nach der seit 2021 geltenden Aufsichtspraxis müssen Kreditinstitute bei Bartransaktionen auf einem bestehenden Kundenkonto von mehr als 10.000 Euro grundsätzlich einen Herkunftsnachweis verlangen.
Unterhalb dieser Grenze bedeutet jedoch nicht automatisch „keine Prüfung“. Banken überwachen Geschäftsbeziehungen risikobasiert. Deshalb können auch 8.500 Euro, 5.000 Euro oder ein anderer Betrag Fragen zur Geldherkunft auslösen.
Warum die 10.000-Euro-Grenze oft missverstanden wird
Viele Bankkunden behandeln 10.000 Euro gedanklich wie einen Freibetrag. Das ist nicht die richtige Schlussfolgerung. Die Grenze bedeutet nicht, dass jede Transaktion darunter ohne weitere Prüfung durchgeführt werden muss.
Unser Münzsammler kann daher durchaus mit einer Nachfrage konfrontiert werden, obwohl er lediglich 8.500 Euro einzahlt. Entscheidend können beispielsweise sein bisheriges Kontoverhalten, die Art der Transaktion und die Plausibilität der Erklärung sein.
Mein Rat lautet deshalb: Planen Sie größere Bargeldtransaktionen nicht allein anhand einer vermeintlichen Betragsgrenze. Wenn die Vermögensherkunft ungewöhnlich oder schwer dokumentierbar ist, sollte der Herkunftsnachweis des Geldes bereits vorher vorbereitet werden.
Können Banken auch unter 10.000 Euro einen Nachweis verlangen?
Ja. Bei Bargeldtransaktionen bis 10.000 Euro können Maßnahmen zur Überprüfung der Herkunft risikobasiert erfolgen. Die konkrete Höhe ist also nur ein Faktor unter mehreren.
Besondere Aufmerksamkeit können beispielsweise Transaktionen auslösen, die ungewöhnlich groß oder komplex erscheinen, einem ungewöhnlichen Muster folgen oder keinen offensichtlichen wirtschaftlichen beziehungsweise rechtmäßigen Zweck erkennen lassen. Das Geldwäschegesetz arbeitet deshalb nicht ausschließlich mit starren Eurobeträgen.
Das ist für die Praxis entscheidend: Die Frage lautet nicht nur „Wie hoch ist der Betrag?“, sondern auch „Passt die Transaktion nachvollziehbar zum Kunden und zur bisherigen Geschäftsbeziehung?“
Was gilt für Personen ohne bestehende Bankverbindung?
Interessant ist außerdem die Unterscheidung zwischen eigenen Kunden und sogenannten Gelegenheitskunden. Wer bei einem Institut eine Bartransaktion durchführen möchte, ohne dort eine entsprechende Geschäftsbeziehung zu unterhalten, kann mit niedrigeren Schwellen konfrontiert werden.
In der BaFin-Aufsichtspraxis zu Kreditinstituten spielt hierbei bei Bartransaktionen außerhalb einer Geschäftsbeziehung bereits ein Betrag von mehr als 2.500 Euro eine wichtige Rolle.
Damit wird deutlich, warum Aussagen wie „Ein Herkunftsnachweis kommt erst ab 10.000 Euro“ zu pauschal sind. Der konkrete Kontext der Transaktion muss immer mitbetrachtet werden.
Was passiert bei mehreren kleineren Einzahlungen?
Ein häufiger Gedanke lautet: Wenn bei einer größeren Bargeldeinzahlung Fragen entstehen könnten, wird das Geld einfach in mehreren kleineren Teilbeträgen eingezahlt. Von einer solchen Strategie rate ich ausdrücklich ab.
Banken betrachten nicht zwangsläufig jede Einzahlung vollständig isoliert. Geschäftsbeziehungen und Transaktionsmuster werden überwacht. Mehrere zeitlich zusammenhängende ungewöhnliche Einzahlungen können deshalb ebenfalls auffallen.
Wer beispielsweise 18.000 Euro legal angespart hat, sollte sich nicht auf eine künstliche Aufteilung verlassen. Sinnvoller ist es, die Mittelherkunft sauber zu dokumentieren. Bei größeren Summen oder komplizierten Vorgeschichten kann ein Anwalt für Mittelherkunftsnachweise prüfen, wie die tatsächliche Vermögensherkunft nachvollziehbar dargestellt werden kann.
Welche Betragsgrenzen nennt das Geldwäschegesetz noch?
Das Geldwäschegesetz kennt je nach Transaktion und Verpflichtetem unterschiedliche Schwellen. Bei bestimmten Transaktionen außerhalb einer bestehenden Geschäftsbeziehung greifen allgemeine Sorgfaltspflichten beispielsweise bei sonstigen Transaktionen ab 15.000 Euro.
Für Kryptowertetransfers außerhalb einer Geschäftsbeziehung nennt das GwG einen Gegenwert von 1.000 Euro oder mehr. Auch für bestimmte hochwertige Güter und Bargeschäfte existieren eigene Schwellenwerte.
Diese Zahlen dürfen jedoch nicht miteinander vermischt werden. Eine gesetzliche Schwelle für einen bestimmten Sachverhalt ist nicht automatisch die allgemeine Grenze für jeden Mittelherkunftsnachweis nach dem Geldwäschegesetz.
Ab welchem Betrag gilt der Herkunftsnachweis bei Gold und hochwertigen Gütern?
Auch beim Handel mit hochwertigen Vermögensgegenständen gelten besondere Regeln. Das aktuelle Geldwäschegesetz nennt bei bestimmten hochwertigen Gütern bereits Barzahlungen ab 2.000 Euro als relevante Schwelle für allgemeine Sorgfaltspflichten des verpflichteten Güterhändlers.
Bei sonstigen Gütern sind wiederum andere Beträge vorgesehen. Deshalb ist gerade beim Kauf oder Verkauf von Gold und anderen Edelmetallen eine pauschale Aussage anhand der bekannten 10.000-Euro-Grenze problematisch.
Wer später größere Erlöse aus Edelmetallen auf sein Bankkonto einzahlt, sollte außerdem Verkaufsbelege aufbewahren. Solche Dokumente können später für den Nachweis der Vermögensherkunft erheblich sein.
Welche Nachweise akzeptiert eine Bank bei Bargeld?
Die Aufsichtspraxis nennt verschiedene Dokumente, die je nach Sachverhalt als aussagekräftige Herkunftsnachweise in Betracht kommen können. Dazu gehören beispielsweise Kontoauszüge, Barauszahlungsbelege einer anderen Bank und Sparbücher.
Auch Verkaufs- und Rechnungsbelege, beispielsweise über einen Auto- oder Goldverkauf, können relevant sein. Bei geerbtem Vermögen können Nachlassunterlagen und bei einer Schenkung entsprechende Verträge eine Rolle spielen.
Unser Münzsammler sollte deshalb nicht lediglich erklären: „Das Geld stammt aus einem Verkauf.“ Wesentlich überzeugender kann es sein, den Verkauf selbst und den erhaltenen Kaufpreis anhand vorhandener Dokumente nachvollziehbar zu machen.
Ist eine Überweisung über 10.000 Euro automatisch problematisch?
Nein. Die häufig genannte 10.000-Euro-Schwelle sollte nicht pauschal auf jede normale Überweisung übertragen werden. Besonders bekannt ist sie im Zusammenhang mit Bargeldtransaktionen bei Kreditinstituten.
Trotzdem können auch unbare Transaktionen geprüft werden. Das Geldwäschegesetz verpflichtet Banken zur kontinuierlichen Überwachung ihrer Geschäftsbeziehungen. Ungewöhnliche oder risikobehaftete Vorgänge können deshalb unabhängig von einer pauschalen 10.000-Euro-Grenze relevant werden.
Das erklärt auch, warum beispielsweise hohe Zahlungen aus ungewöhnlichen Quellen Fragen auslösen können, obwohl überhaupt kein Bargeld beteiligt ist.
Mittelherkunftsnachweis bei Kryptowährungen: Gibt es eine feste Grenze?
Bei Kryptowährungen sollte ebenfalls nicht davon ausgegangen werden, dass unterhalb eines bestimmten Betrages grundsätzlich keine Herkunftsprüfung stattfinden kann. Kryptotransaktionen werden geldwäscherechtlich gesondert betrachtet.
Besonders komplex kann es werden, wenn größere Kryptobestände von einer privaten Wallet auf eine Börse übertragen und anschließend in Euro ausgezahlt werden. Dann kann die Frage entstehen, wie die Coins ursprünglich erworben wurden und welchen Weg sie genommen haben.
Wallet-Adressen, Transaktionsdaten, Börsenhistorien und ursprüngliche Bankzahlungen können dabei wichtige Bestandteile eines Krypto-Mittelherkunftsnachweises sein. Bei hohen Beträgen oder alten Beständen kann eine auf Herkunftsnachweise spezialisierte Kanzlei bei der Rekonstruktion helfen.
Was tun, wenn die Bank einen Mittelherkunftsnachweis verlangt?
Mein erster Tipp lautet: Fragen Sie nach, welche konkrete Transaktion geprüft wird und welche Dokumente die Bank benötigt. Anschließend sollte die tatsächliche Geldquelle möglichst präzise festgestellt werden.
Danach werden die Belege zusammengestellt. Stammt Bargeld beispielsweise aus einem Fahrzeugverkauf, können Kaufvertrag und Zahlungsdokumentation wichtig sein. Bei einer Erbschaft oder Schenkung werden andere Nachweise benötigt. Die Unterlagen sollten zur tatsächlichen Geschichte passen.
Vermeiden Sie insbesondere widersprüchliche spontane Erklärungen. Wenn Sie heute „Ersparnisse“ und später „Verkaufserlös“ als Herkunft nennen, können dadurch zusätzliche Fragen entstehen. Erst rekonstruieren, dann strukturiert antworten.
Wann sollte ein Anwalt für Mittelherkunft eingeschaltet werden?
Anwaltliche Unterstützung kann insbesondere sinnvoll sein, wenn die Bank eingereichte Belege nicht akzeptiert, wiederholt weitere Dokumente fordert oder die Vermögensgeschichte aufgrund ihres Alters nicht mehr vollständig dokumentiert ist.
Das gilt ebenso bei einer Kontosperre, hohen Bargeldbeständen, Kryptowährungen, Gold und Edelmetallen oder Vermögen, das über Jahre aus verschiedenen Quellen entstanden ist.
Als Rechtsanwalt für Mittelherkunftsnachweise achte ich dabei insbesondere darauf, dass nicht lediglich einzelne Dokumente gesammelt werden. Entscheidend ist, daraus eine verständliche und belastbare Darstellung der tatsächlichen Vermögensherkunft zu entwickeln.
Mittelherkunftsnachweis – ab welchem Betrag? Mein Fazit
Auf die Frage „Mittelherkunftsnachweis – ab welchem Betrag?“ lautet die wichtigste Antwort daher: Es existiert keine einzige allgemeingültige Grenze für sämtliche Herkunftsprüfungen. Bei Bargeldeinzahlungen auf das eigene Bankkonto ist die Schwelle von mehr als 10.000 Euro besonders relevant. Prüfungen können jedoch auch darunter stattfinden.
Wer deshalb ausschließlich auf einen Eurobetrag schaut, übersieht den risikobasierten Ansatz des Geldwäscherechts. Art, Umfang und Hintergrund einer Transaktion sowie die konkrete Geschäftsbeziehung können ebenfalls entscheidend sein.
Ich bin Rechtsanwalt Martin Wehrmann von WEHRMANN Digital- und Wirtschaftsrecht und befasse mich als Spezialist mit Mittelherkunftsnachweisen, Herkunftsnachweisen und Vermögensherkunft bei Geld, Bargeld, Kryptowährungen, Gold und anderen Edelmetallen sowie gegenüber Banken und dem Finanzamt. Auf mittelherkunftsnachweis.de beschäftige ich mich seit 2021 vertieft mit diesen Fragestellungen. Wenn von Ihnen ein Herkunftsnachweis verlangt wird oder Sie unsicher sind, welche Betragsgrenze in Ihrem Fall eine Rolle spielt, können Sie Ihren Sachverhalt dort online oder per E-Mail schildern und eine kostenfreie Ersteinschätzung durch Rechtsanwalt Martin Wehrmann erhalten.
