Mittelherkunft ab welchem Betrag? Diese Grenzen sollten Sie kennen
Mittelherkunft – ab welchem Betrag muss ich mein Geld nachweisen? Eine einzige Betragsgrenze für sämtliche Herkunftsprüfungen gibt es nicht. Besonders wichtig ist bei Banken die Bargeldgrenze: Bei einer Einzahlung von mehr als 10.000 Euro auf das Konto eines bestehenden Kunden ist grundsätzlich ein Herkunftsnachweis vorgesehen. Doch auch darunter können Banken die Mittelherkunft risikobasiert prüfen. Daneben kennt das Geldwäschegesetz je nach Geschäft und Verpflichtetem weitere Schwellenwerte.
Ein Beispiel: Ein Mann möchte 9.800 Euro Bargeld auf sein Girokonto einzahlen. Das Geld stammt aus mehreren legalen Quellen. Einige Monate später überweist er zusätzlich 46.000 Euro aus einem aufgelösten ausländischen Anlagekonto. Er ist überzeugt, mit seiner Bareinzahlung unter 10.000 Euro geblieben zu sein und deshalb grundsätzlich keinen Herkunftsnachweis erbringen zu müssen. Trotzdem fragt die Bank nach. Ist das zulässig?
Ich bin Rechtsanwalt Martin Wehrmann von WEHRMANN Digital- und Wirtschaftsrecht und beschäftige mich als Spezialist mit Mittelherkunftsnachweisen, Herkunftsnachweisen und der Dokumentation von Vermögensherkunft. Auf mittelherkunftsnachweis.de befasse ich mich seit 2021 vertieft mit diesem Themengebiet. Wenn Ihre Bank die Herkunft Ihres Geldes hinterfragt, können Sie dort Ihren Fall online oder per E-Mail schildern und eine kostenfreie Ersteinschätzung erhalten.
Gibt es eine allgemeine Grenze für die Mittelherkunft?
Nein. Das ist die wichtigste Antwort auf die Frage „Mittelherkunft ab welchem Betrag?“. Verschiedene Betragsgrenzen betreffen unterschiedliche Sachverhalte und dürfen nicht miteinander verwechselt werden.
Das Geldwäschegesetz arbeitet außerdem nicht ausschließlich mit festen Schwellenwerten. Verpflichtete müssen Risiken beurteilen und Geschäftsbeziehungen beziehungsweise Transaktionen unter den gesetzlichen Voraussetzungen überwachen.
Deshalb bedeutet ein Betrag unterhalb einer bestimmten Schwelle nicht automatisch: „Meine Bank darf keine Fragen stellen.“ Die konkrete Transaktion und deren Hintergrund bleiben relevant.
Mehr als 10.000 Euro Bargeld: Die wichtige Bankgrenze
Für Bankkunden ist vor allem eine Zahl bekannt: 10.000 Euro. Bei Bartransaktionen innerhalb einer bestehenden Geschäftsbeziehung, beispielsweise einer Bareinzahlung auf das eigene Konto, ist bei einem Betrag von mehr als 10.000 Euro grundsätzlich die Herkunft der Vermögenswerte durch Dokumente nachzuweisen.
Die BaFin-Praxis zu Herkunftsprüfungen erklären wir in unserem separaten Beitrag ausführlich.
Wichtig ist die genaue Formulierung. Es geht in dieser BaFin-Praxis um Beträge, die 10.000 Euro überschreiten. Die Zahl sollte deshalb nicht ungenau als allgemeine Schwelle für sämtliche Finanztransaktionen dargestellt werden.
Vor allem gilt sie nicht einfach für jede normale Überweisung. Bargeldeinzahlung und Überweisung sind beim Mittelherkunftsnachweis unterschiedliche Sachverhalte.
Kann die Bank unter 10.000 Euro die Mittelherkunft prüfen?
Ja. Genau hier entsteht eines der häufigsten Missverständnisse. Bei Bartransaktionen bis 10.000 Euro können Maßnahmen zur Herkunftsprüfung auf risikobasierter Grundlage erfolgen.
Unser Bankkunde mit seinen 9.800 Euro kann deshalb nicht allein argumentieren: „Ich bin unter 10.000 Euro, also darf die Bank nichts fragen.“ Die Höhe des Betrages ist nicht der einzige denkbare Prüfungsfaktor.
Mein Tipp: Wenn die Geldherkunft legal und dokumentierbar ist, sollte man nicht versuchen, eine Prüfung allein über eine Betragsgrenze abzuwehren. Häufig ist es zielführender, zunächst festzustellen, welche Herkunftsinformation die Bank konkret benötigt.
2.500 Euro: Warum auch diese Zahl wichtig ist
Eine weniger bekannte Grenze betrifft Bartransaktionen außerhalb einer bestehenden Geschäftsbeziehung. Bei sogenannten Gelegenheitskunden müssen Kreditinstitute nach der BaFin-Praxis bei Bartransaktionen von mehr als 2.500 Euro Informationen über die Herkunft der eingesetzten Vermögenswerte einholen.
Der Unterschied ist logisch: Bei einem bestehenden Kunden besitzt das Institut normalerweise bereits Informationen aus der Geschäftsbeziehung. Bei einem Gelegenheitskunden ist die Informationslage regelmäßig geringer.
Deshalb sollte bei der Frage „Ab welchem Betrag muss ich die Mittelherkunft nachweisen?“ immer zuerst geklärt werden, wer die Prüfung durchführt und in welchem Verhältnis der Betroffene zu dieser Stelle steht.
15.000 Euro: Eine weitere Grenze im Geldwäschegesetz
Eine andere wichtige Zahl ist 15.000 Euro. Nach § 10 GwG sind allgemeine Sorgfaltspflichten unter anderem bei bestimmten sonstigen Transaktionen außerhalb einer Geschäftsbeziehung im Wert von 15.000 Euro oder mehr zu erfüllen.
Diese 15.000-Euro-Grenze darf jedoch nicht mit der BaFin-Praxis für Bargeldeinzahlungen bei Banken verwechselt werden. Beide Regelungen haben unterschiedliche Anwendungsbereiche.
Wer online verschiedene Beträge wie 2.500, 10.000 und 15.000 Euro findet, stößt also nicht zwangsläufig auf widersprüchliche Informationen. Häufig geht es schlicht um verschiedene geldwäscherechtliche Situationen.
Ab welchem Betrag gilt die Mittelherkunft bei Überweisungen?
Für eine gewöhnliche Überweisung gibt es keine allgemeine Regel nach dem Muster: „Ab 10.000 Euro muss jede Privatperson automatisch einen Herkunftsnachweis einreichen.“
Banken müssen Geschäftsbeziehungen jedoch kontinuierlich überwachen. Dabei spielt unter anderem eine Rolle, ob Transaktionen mit den beim Institut vorhandenen Informationen über den Kunden und – soweit erforderlich – über die Herkunft der Vermögenswerte übereinstimmen.
Deshalb kann auch eine Überweisung über 8.000, 30.000 oder 200.000 Euro Fragen auslösen, ohne dass hierfür eine universelle Herkunftsnachweis-Grenze existiert. Bei hohen oder komplexen Transaktionen kann ein Anwalt für Mittelherkunftsnachweise prüfen, worauf sich die konkrete Bankanfrage tatsächlich stützt.
Zur Dauer solcher Prüfungen finden Sie detaillierte Informationen in unserem Ratgeber.
Was bedeutet die 1.000-Euro-Grenze bei Kryptowerten?
Das Geldwäschegesetz enthält inzwischen auch ausdrückliche Regelungen für Kryptowerte. Bei Kryptowertetransfers außerhalb einer Geschäftsbeziehung nennt § 10 GwG einen Gegenwert von 1.000 Euro oder mehr als Schwelle für allgemeine Sorgfaltspflichten.
Auch hier gilt jedoch: Diese Zahl ist keine allgemeine Freigrenze für Bitcoin oder andere Kryptowährungen. Die geldwäscherechtliche Behandlung von Kryptotransaktionen hängt vom jeweiligen Sachverhalt ab.
Gerade größere Altbestände können unabhängig von der Suche nach einer einzelnen Schwelle erhebliche Dokumentationsfragen verursachen. Dann geht es häufig um frühere Börsenkonten, Wallets, Transaktionshistorien und das ursprünglich investierte Kapital.
Welche Betragsgrenze gilt bei Gold und hochwertigen Gütern?
Noch einmal andere Grenzen gelten bei bestimmten Güterhändlern. Das GwG nennt bei Transaktionen über bestimmte hochwertige Güter Barzahlungen von mindestens 2.000 Euro. Bei sonstigen Gütern spielt bei Barzahlungen eine Grenze von mindestens 10.000 Euro eine Rolle.
Das Gesetz zählt Gold, Silber und Platin zu den hochwertigen Gütern. Wer größere Edelmetallgeschäfte tätigt, sollte deshalb nicht automatisch die bekannten Bankgrenzen auf den Edelmetallhandel übertragen.
Auch der spätere Verkauf kann eine neue Herkunftsfrage auslösen: Werden beispielsweise Goldbestände verkauft und anschließend größere Erlöse auf ein Bankkonto eingezahlt oder überwiesen, kann die Dokumentation des ursprünglichen Goldbestandes wichtig werden.
Hilft es, einen Betrag auf mehrere Transaktionen aufzuteilen?
Ich rate ausdrücklich davon ab, einen Herkunftsnachweis dadurch umgehen zu wollen, dass ein wirtschaftlich zusammengehöriger Betrag künstlich in kleinere Transaktionen zerlegt wird.
Das Geldwäschegesetz berücksichtigt bei verschiedenen Schwellen ausdrücklich auch miteinander verbundene Transaktionen. Zudem werden Geschäftsbeziehungen nicht nur anhand einzelner isolierter Buchungen beurteilt.
Die bessere Strategie lautet deshalb: Nicht die Mittelherkunft umgehen, sondern die Mittelherkunft vorbereiten. Bei größeren Beträgen kann eine spezialisierte Kanzlei für Herkunftsnachweise helfen, bevor widersprüchliche oder unvollständige Angaben gegenüber einer Bank gemacht werden.
Welche Beträge sollte ich vorsorglich dokumentieren?
Ich würde die Dokumentation nicht erst an einer gesetzlichen Schwelle beginnen. Bei ungewöhnlichen oder größeren Vermögenszuflüssen lohnt es sich häufig unabhängig davon, wichtige Unterlagen dauerhaft aufzubewahren.
Wer beispielsweise eine Immobilie verkauft, eine größere Schenkung erhält, Vermögen erbt, Kryptowährungen veräußert oder Gold verkauft, sollte Verträge und Zahlungsunterlagen geordnet sichern.
Das kann Jahre später entscheidend werden. Ein heute vollkommen gewöhnlicher Vermögenszufluss kann bei einem späteren Bankwechsel, Immobilienkauf oder Investment erneut Gegenstand einer Herkunftsprüfung werden.
Welche Nachweise können bei Bargeld verlangt werden?
Die BaFin nennt für Bartransaktionen verschiedene Beispiele aussagekräftiger Belege. Dazu gehören unter anderem Kontoauszüge, aus denen eine Barauszahlung hervorgeht, Barauszahlungsquittungen anderer Banken, Sparbücher sowie Verkaufs- und Rechnungsbelege.
Auch Dokumente zu Nachlässen und Schenkungsverträge werden genannt. Welche Unterlagen im Einzelfall ausreichen, hängt jedoch von der tatsächlichen Herkunft des Geldes ab.
Ein Rechtsanwalt für Mittelherkunft und Geldwäscherecht kann insbesondere dann sinnvoll sein, wenn mehrere Vermögensquellen zusammenkommen oder der verlangte Betrag schon vor vielen Jahren entstanden ist.
Warum kann eine kleine Transaktion trotzdem relevant werden?
Das GwG macht deutlich, dass gesetzliche Schwellenbeträge nicht in jeder Situation vor weiteren Maßnahmen schützen. Liegen Tatsachen vor, die auf einen Zusammenhang mit Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung hindeuten, greifen Sorgfaltspflichten unabhängig von entsprechenden Schwellenbeträgen.
Das ist ein weiterer Grund, weshalb die Frage nach der einen magischen Euro-Grenze in die falsche Richtung führen kann.
Entscheidend ist immer der konkrete Sachverhalt. Betrag, Transaktionsart, Kundenbeziehung und Risikoumstände müssen zusammen betrachtet werden.
So reagieren Sie auf eine Anfrage zur Mittelherkunft
Lesen Sie zunächst genau, welche Transaktion gemeint ist. Danach sollten Sie feststellen, aus welcher tatsächlichen Vermögensquelle der betreffende Betrag stammt.
Im nächsten Schritt ordnen Sie dieser Quelle die vorhandenen Dokumente zu. Erst danach sollte die Erklärung gegenüber der Bank erstellt werden. So vermeiden Sie spontane Angaben, die später möglicherweise korrigiert werden müssen.
Bei wiederholten Nachfragen, hohen Vermögenswerten oder drohenden Einschränkungen des Kontos kann eine Kanzlei für Mittelherkunftsnachweise die Anfrage und die bereits vorhandene Dokumentation überprüfen.
Mittelherkunft ab welchem Betrag? Mein Fazit
Auf die Frage „Mittelherkunft ab welchem Betrag?“ gibt es daher keine einzige Zahl. Bei Bargeldeinzahlungen bestehender Bankkunden ist mehr als 10.000 Euro eine besonders wichtige Schwelle; bei Gelegenheitskunden spielt nach der BaFin-Praxis bereits mehr als 2.500 Euro eine Rolle. Das GwG enthält daneben beispielsweise 15.000 Euro für bestimmte sonstige Transaktionen und 1.000 Euro für bestimmte Kryptowertetransfers außerhalb einer Geschäftsbeziehung.
Diese Beträge sind keine allgemeinen Freigrenzen. Auch unterhalb einzelner Schwellen können je nach Sachverhalt geldwäscherechtliche Prüfungen relevant werden. Genau deshalb sollte man nicht ausschließlich auf den Betrag schauen, sondern auf Art und Hintergrund der konkreten Transaktion.
Ich bin Rechtsanwalt Martin Wehrmann von WEHRMANN Digital- und Wirtschaftsrecht und beschäftige mich als Spezialist und Experte mit Mittelherkunftsnachweisen, Herkunftsnachweisen und Vermögensherkunft bei Banken, Bargeld, Überweisungen, Kryptowährungen, Gold und anderen Edelmetallen sowie gegenüber dem Finanzamt. Auf mittelherkunftsnachweis.de befasse ich mich seit 2021 vertieft mit diesem Themengebiet. Wenn Sie wissen möchten, ab welchem Betrag die Mittelherkunft in Ihrem konkreten Fall nachgewiesen werden muss, oder bereits eine entsprechende Anfrage erhalten haben, können Sie Ihren Fall dort online oder per E-Mail schildern und eine kostenfreie Ersteinschätzung durch Rechtsanwalt Martin Wehrmann erhalten.
